Banksparen, hoe en hoeveel?

Banksparen als pensioenopbouw. Banksparen is een soort pensioenopbouw. Het geld dat u op uw bankspaarrekening stort, is (tot een bepaalde hoogte) aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. En als u 65 bent, kunt u het tegoed gebruiken om pensioenuitkeringen aan uzelf te doen. Het is eigenlijk een soort levensverzekering, maar dan zonder dat u een onduidelijke provisie en kosten betaalt en vaak niet weet hoe groot de toekomstige uitkering zal zijn.

Een bankrekening waarop u stort

Gewoon duidelijk. Anders dan bijvoorbeeld bij een levensverzekering heeft u een gewone (wel tot uw 65^e geblokkeerde) bankrekening waarop u zelf geld stort. U weet zo precies hoeveel geld u heeft gespaard, en hoeveel rente u ontvangt. U betaalt geen kosten, want deze zitten al verwerkt in de hoogte van de spaarrente.

Straks belast als pensioen. Als u te zijner tijd geld wilt opnemen van de bankspaarrekening, houdt de bank daarop tegen minimale kosten loonbelasting in alsof de bank uw pensioenfonds is. De rente op een bankspaarrekening is vaak ook wat hoger dan de gewone kortlopende spaarrente omdat u uw geld voor lange tijd (tot pensioen) vastzet.

Hoeveel maximaal aftrekbaar sparen? De storting op uw bankspaarrekening is aftrekbaar tot een bepaald maximum. Dat maximum kunt u berekenen, maar dat is niet zo eenvoudig. Het is gebaseerd op uw arbeidsinkomen en uw uitkeringen over het voorafgaande jaar. Een voorbeeld: Uw winst of BV-loon over 2011 was € 50.000,-.

Wat is uw ‘reserveringsruimte’? De reserveringsruimte is de jaarruimte van de voorafgaande zeven jaren voor zover die nog niet is gebruikt voor aftrek. Met de reserveringsruimte kunt u de berekende aftrekbare jaarruimte maximaal verdubbelen. Maar de reserveringsruimte kan niet hoger zijn dan € 6.989,- (of € 13.802,- als u 55 jaar of ouder bent!).

Waardeaangroei pensioen. Voor de waardeaangroei van uw pensioen is de ‘factor A’ van belang die staat op uw jaarlijkse pensioenoverzicht als u pensioen heeft opgebouwd (bijvoorbeeld op uw pensioenoverzicht).

Goed om op te letten bij uw storting

Let goed op dat u niet méér op de bankspaarrekening stort dan u kunt aftrekken van de belasting, want alles wat u van de bankspaarrekening afhaalt, wordt belast met inkomstenbelasting.

Tip. Een nauwkeurige berekening is dus wel belangrijk. Gebruik hiervoor onze voorbeeldberekening en/of laat de bank dit voor u uitrekenen. Zo heeft u een dubbelcheck.