HYPOTHEEK - 12.12.2019

Spaarhypotheek, nog even versneld iets aflossen?

Spaarhypotheek?

Als u een spaarhypotheek heeft, spaart u voor de aflossing van de hypotheek. De maandelijkse lasten van een spaarhypotheek bestaan uit hypotheekrente en premie. Vanaf 2013 moeten nieuwe hypotheken in maximaal 30 jaar volledig en ten minste annuïtair worden afgelost om in aanmerking te komen voor hypotheekrenteaftrek.

Voordeel spaarhypotheek. Omdat u gedurende de looptijd van een spaarhypotheek niets aflost, behoudt u over de gehele periode het maximale fiscale voordeel. Het sparen vindt in box 1 plaats, dus u betaalt geen box 3-heffing. Sinds 2013 is voor starters een spaarhypotheek niet meer mogelijk. Heeft u voor 2013 een spaarhypotheek afgesloten, dan blijft deze doorlopen en mag u deze ook oversluiten naar een andere hypotheekverstrekker en meenemen bij een verhuizing. Het bedrag mag echter niet meer verhoogd worden. Ook mag de looptijd niet verlengd worden.

Extra aflossen?

Indien u extra aflost op uw spaarhypotheek, wordt de lening minder waardoor u dus minder rente betaalt. Ook hoeft u minder te sparen om aan het einde van de looptijd de hypotheek af te lossen.

Nadeel van extra aflossen? Een groot nadeel van extra aflossen op uw spaarhypotheek is dat u minder hypotheekrente kunt aftrekken van de belasting. Door de aflossing gaat u immers minder hypotheekrente betalen Een ander nadeel is dat u door de aflossing de overwaarde van uw woning verhoogt. Mocht u in de toekomst willen verhuizen, dan moet u vanwege de bijleenregeling de overwaarde van uw oude huis in uw nieuwe woning investeren. Doet u dit niet, dan heeft u een hogere lening nodig voor de aankoop van de woning en wordt het hypotheekbedrag waarover u de rente kunt aftrekken verminderd met de overwaarde.

Extra storten? U kunt er ook voor kiezen om een extra bedrag te storten op de spaarrekening die bij uw spaarhypotheek hoort. U spaart dan tegen een rente die gelijk is aan de hypotheekrente. Deze rente is hoger dan de rente die u krijgt op een reguliere spaarrekening. Hierdoor betaalt u maandelijks minder premie en behoudt u de hypotheekrenteaftrek.

Let op. Het bijstorten op uw spaarrekening van uw spaarhypotheek is fiscaal gebonden aan maximumbedragen. Vraag dus eerst na bij uw bank hoeveel u maximaal kunt bijstorten.

Voorbeeld. Stel, u valt in 2020 in de hoogste belastingschijf van 49,50%. De WOZ-waarde van uw woning bedraagt in 2020 € 350.000. U betaalt jaarlijks € 18.000 aan hypotheekrente (6% van € 300.000). U besluit € 50.000 af te lossen.

U besluit € 50.000 te storten.

Door te storten bedraagt het nettovoordeel € 7.314 -/- € 5.934 = € 1.380 meer dan als u besluit om af te lossen.